Fortbildung und Seminare
LIVE-Online-Seminar
Seminarinhalte
*Die Teilnahme an dieser Veranstaltung ist zum Nachweis der Pflichtfortbildung für DStV-Fachberater FB Vermögens- und Finanzplanung (DStV e.V.) von 3 Zeitstunden geeignet.
Wertpapiere bei Unternehmen und Stiftungen - Verbuchung und Deklaration leicht gemacht
Das Seminar wird als Pflichtfortbildung für den Fachberater für Gemeinnützigkeit (DStV e.V.) mit 1,0 Stunden anerkannt.
Das Seminar wird als Pflichtfortbildung für den Fachberater für Vermögens- und Finanzplanung (DStV e.V.) mit 3,0 Stunden anerkannt.
Wertpapierdepots gewinnen sowohl bei Unternehmen als auch bei Stiftungen zunehmend an Bedeutung. Gleichzeitig stellen Verbuchung und steuerliche Deklaration viele Kanzleien vor erhebliche Herausforderungen - insbesondere, weil Bankunterlagen häufig nicht auf betriebliche Anforderungen ausgelegt sind.
Das Webinar zeigt, wie Wertpapierdepots in der Praxis korrekt abgebildet werden - von der Buchführung bis zur steuerlichen Erklärung - und vermittelt ein strukturiertes Vorgehen für typische und komplexe Sachverhalte.
*Die Teilnahme an dieser Veranstaltung ist zum Nachweis der Pflichtfortbildung für DStV-Fachberater FB Vermögens- und Finanzplanung (DStV e.V.) von 3 Zeitstunden geeignet.
Themenübersicht
- Grundlagen der Wertpapierbuchhaltung im Handels- und Steuerrecht
- Zugangsbewertung, Folgebewertung sowie Behandlung von Erträgen und Veräußerungen
- Systematische Verbuchung von Depottransaktionen in der Praxis
- Steuerliche Besonderheiten, u. a. § 8b KStG und Investmentsteuerrecht
- Besonderheiten einzelner Wertpapierarten (Aktien, Anleihen, Fonds, Derivate)
- Umgang mit komplexen Sachverhalten wie Auslandsdepots, fehlenden Belegen oder Finanzderivaten
- Fremdwährungssachverhalte und ausländische Quellensteuer
- Besonderheiten bei Personengesellschaften und Stiftungen
- Stiftungsspezifisches Reporting: Kapitalerhalt, Umschichtungsergebnis und Behaltenachweis
Im Fokus steht die praxisnahe Umsetzung: Sie erhalten konkrete Hinweise zur Verbuchung, typische Fehlerquellen und Lösungsansätze für die steuerliche Deklaration - insbesondere vor dem Hintergrund der steigenden Relevanz betrieblicher Wertpapierdepots.